日本人姓交又粗又硬,亚洲第一无码精品立川理惠,少妇呻吟白浆高潮啪啪69

目前位置：首頁>>新聞動態(tài)>>行業(yè)資訊

12月起，個人賬戶進(jìn)賬高于這個數(shù)，要小心了！

發(fā)布時間：2022-11-07 18:05:56

突發(fā)！又有企業(yè)因個人收款被查了！補(bǔ)稅+罰款+滯納金！12月起，個人賬戶進(jìn)賬高于這個數(shù)，要小心了！

又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查

補(bǔ)稅+罰款+滯納

該公司2016年-2020年存在以下違法行為

一、通過個人賬戶收款，未申報納稅

1、2017年-2020年1月，通過個人賬戶收取管理費1,824,000.00元。

2、2016年-2017年，通過個人賬戶收取工程款159,600.00元。

3、2017年11月，通過法定代表人現(xiàn)金收取治安監(jiān)控工程收入500,000.00元。

上述收入未入賬，未按規(guī)定申報繳納增值稅、附加稅費，上述收入對應(yīng)的成本費用無法準(zhǔn)確核算，未按規(guī)定繳納企業(yè)所得稅。

二、未代扣代繳個稅

2018年12月支付員工黃某125,000.00元獎金，向股東茍某分紅325,000.00元未按規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

三、9份合同未申報印花稅

合同明細(xì)如下：

四、處罰決定

1、對該單位追繳稅費合計202,206.47元；

2、從稅款滯納之日起至實際繳納之日止按日加收萬分之五的滯納金。

3、處以少繳稅款百分之五十的罰款。

2022嚴(yán)查開始！

個人賬戶收款高于這個數(shù)，要小心了！

2022年私戶避稅真的走不通了，除了上面的案例，還有一個比較典型的案例：一家企業(yè)因個人賬戶收款未報稅構(gòu)成偷稅，光罰款就高達(dá)300萬！

所以，告誡老板們，一定不要心存僥幸，要引以為鑒！

那個人賬戶收款多少容易被查？

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發(fā)布）給出了明確的答案：

一、大額交易會被嚴(yán)查！

簡單說，這9種情況，會被重點監(jiān)管！

二、可疑交易會被嚴(yán)查！

該辦法明確，對以下15項可疑交易重點監(jiān)管：

（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；

（2）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符；

（3）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符；

（4）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符；

（5）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點明顯不符；

（6）相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

（7）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

（8）短期內(nèi)頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個人匯款；

（9）存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；

（10）個人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計100萬元以上現(xiàn)金收付；

（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴(yán)重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付；

（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；

（14）中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；

（15）金融機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其他可疑支付交易行為。

如果企業(yè)涉及以下這6種情況，要小心了：

①規(guī)模很小的企業(yè)，卻常搞出上千萬的流水!

②資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出有異常，比如分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，或者集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出。

③經(jīng)營范圍或經(jīng)營業(yè)務(wù)，跟資金流向沒關(guān)聯(lián)度。

④公戶短期頻繁且大額的給個人轉(zhuǎn)賬，或公戶短期經(jīng)常收到與業(yè)務(wù)沒啥關(guān)系的個人匯款。

⑤頻繁開銷戶，并在銷戶前有大量資金活動。

⑥閑置很久的賬戶，突然啟用，并且有大量的資金活動。

不僅僅如此，去年央行又發(fā)布了《大額現(xiàn)金管理試點的通知》（銀發(fā)[2020]105號），可見國家對私戶避稅的零容忍。

警惕！微信、支付寶收款也會被查！

有些老板們又開始動歪心思了，既然個人賬戶被監(jiān)管的那么嚴(yán)，那我通過微信支付寶收款，總沒問題了吧。

我只能說，你想多了，早在央行發(fā)布的銀發(fā)〔2018〕125號文件中提到，非銀行支付機(jī)構(gòu)也需要提交大額交易報告，也就是說通過微信、支付寶等第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行大額交易也會被稽查到！

且，用支付寶、微信收款易招來4大風(fēng)險：

一、增值稅的風(fēng)險

1、造成三流不一致的風(fēng)險：

三流不一致就是資金流、發(fā)票流、貨物流不統(tǒng)一。因為稅局查發(fā)票的時候要看證據(jù)鏈條，比對銀行賬戶的資金流，貨物的流向與發(fā)票上是否一致，以此來判斷交易是否真實。現(xiàn)在還會加上合同流，也就是要求四流一致。四流不一致的發(fā)票很可能被認(rèn)定為虛開發(fā)票。

2、無法作為進(jìn)項抵扣的風(fēng)險：

通過微信轉(zhuǎn)賬支付款項，可能導(dǎo)致款項賬面不透明，業(yè)務(wù)交易資金流不清晰。因增值稅專用發(fā)票票面信息需要填列齊全，通過微信交易，對方無法準(zhǔn)確填寫發(fā)票上的銀行賬號信息，無法開具增值稅專用發(fā)票，進(jìn)而導(dǎo)致無法進(jìn)行進(jìn)項抵扣，增值稅應(yīng)納稅額增加。

3、未能及時申報收入的風(fēng)險：

通過微信轉(zhuǎn)賬收取的增值稅銷售款時，容易和個人消費記錄混淆，導(dǎo)致部分微信收款收入未申報增值稅，存在偷漏稅的風(fēng)險。

二、企業(yè)所得稅的風(fēng)險

1、通過個人微信、支付寶收取貨款，即使收取的款項都已申報納稅，還是有可能被認(rèn)定為存在少報或隱瞞收入的風(fēng)險。

2、通過微信轉(zhuǎn)賬支付款項或者給員工發(fā)工資，可能導(dǎo)致無法取得合法的憑證以列支成本，導(dǎo)致所支付的相關(guān)款項無法在企業(yè)所得稅申報時進(jìn)行稅前扣除。

三、企業(yè)內(nèi)部管理風(fēng)險

企業(yè)如果經(jīng)常性地通過微信轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)款項，而不通過對公賬戶進(jìn)行交易，可能導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部財務(wù)混亂，公司資金無法受到監(jiān)管，不利于企業(yè)的長期發(fā)展。

四、股東對債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的風(fēng)險

用個人微信、支付寶長期收取款項，會導(dǎo)致公私財產(chǎn)不分，如果企業(yè)出現(xiàn)資不抵債，股東要承擔(dān)無限連帶責(zé)任，用個人資產(chǎn)償還公司債務(wù)。企業(yè)一旦被查實利用個人微信、支付寶收取款項來隱匿收入，補(bǔ)稅、繳納滯納金及罰款事小，企業(yè)負(fù)責(zé)人還會被追究刑事責(zé)任。

重要提醒：企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營交易活動過程中，采用對公賬戶結(jié)算，最大限度降低稅收風(fēng)險！